القكرة التقليدية للمحفظة المالية لشركات المقاولات و التي بناء عليها يتم عمل جدول التدفقات النقدية هي كالتالي :
1- توقع الايرادات بناء على معدلات الانجاز المتوقعة .
2- توقع المصاريف ( الخصوم ) سواء المتداولة ( قصية الاجل ) أو الطويلة الاجل ( تسهيلات بنكية وخلافه ) .
وبناء على ذلك يتم حساب الارباح المتوقعة وخطط التوسع وخلافه .
ماأود طرحه هنا فكرة التنويع في هذه المحفظة و التفكير بأفكار مختلفة ، فلابد من التفكير في مصادر دخل و عمل مخصصات مالية ( احتياطيات ) لمواجهة الازمات و للتوسع المستقبلي و الاستثمار في مشاريع .
النشاط الاساسي هو المقاولات وذلك يعني بشكل واضح أنه بنسبة لاتقل عن 60 % من حجم السيولة المتاحة لابد أن يضخ في الاعمال للحصول على معدل انجاز يحقق أهداف مالك المشروع و أهداف الشركة وكذلك يحافظ على تدفق نقدي للكيان يساهم في استقراره و قدرته على الالتزام بسداد الموردين و الخصوم بشكل عام .
مايتبقى من سيولة لابد من التفكير في أستثماره بشكل أوضح و بتنوع وبأفكار خلاقه ( ممكن الرجوع الى مقال تكلفة الفرص البديلة ) ، وهذه النظرة قليلة في معظم ادارات شركات المقاولات .
1- توقع الايرادات بناء على معدلات الانجاز المتوقعة .
2- توقع المصاريف ( الخصوم ) سواء المتداولة ( قصية الاجل ) أو الطويلة الاجل ( تسهيلات بنكية وخلافه ) .
وبناء على ذلك يتم حساب الارباح المتوقعة وخطط التوسع وخلافه .
ماأود طرحه هنا فكرة التنويع في هذه المحفظة و التفكير بأفكار مختلفة ، فلابد من التفكير في مصادر دخل و عمل مخصصات مالية ( احتياطيات ) لمواجهة الازمات و للتوسع المستقبلي و الاستثمار في مشاريع .
النشاط الاساسي هو المقاولات وذلك يعني بشكل واضح أنه بنسبة لاتقل عن 60 % من حجم السيولة المتاحة لابد أن يضخ في الاعمال للحصول على معدل انجاز يحقق أهداف مالك المشروع و أهداف الشركة وكذلك يحافظ على تدفق نقدي للكيان يساهم في استقراره و قدرته على الالتزام بسداد الموردين و الخصوم بشكل عام .
مايتبقى من سيولة لابد من التفكير في أستثماره بشكل أوضح و بتنوع وبأفكار خلاقه ( ممكن الرجوع الى مقال تكلفة الفرص البديلة ) ، وهذه النظرة قليلة في معظم ادارات شركات المقاولات .
تعليقات
إرسال تعليق